Роль банков в рыночной экономике
Принцип работы банкоматов
Самостоятельность предприятия в условиях рыночной экономики предполагает укрепление, развитие и многообразие форм расчетов предприятий и коммерческих банков. Такие связи осуществляются через денежные расчеты, которые являются условием, обеспечивающим смену форм стоимости в процессе кругооборота фондов.[2]
В отличие от
наличного денежного оборота,
при котором деньги передаются из кассы плательщика в кассу получателя, сущность
безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя в учреждениях банков. Банки хранят денежные средства предприятий на их счетах, зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором. В зависимости от местонахождения банков, обслуживающих участников расчетов, они делятся на одногородние и иногородние, что предопределяет порядок их организации.[3]
Безналичные денежные расчеты осуществляются при соблюдении следующих условий:
• Плательщик имеет право отказаться от оплаты предъявленного документа полностью или частично в случаях, предусмотренных законом или договором.
• Без согласия плательщика или его поручения списание средств со счетов, как правило, не допускается.
• Платежи осуществляются из собственных средств плательщика, а в отдельных случаях — за счет кредита банка и прочих привлеченных средств.
• На счет получателя средства зачисляются лишь после их списания со счета плательщика.
• Выполнение правил документооборота, разработанных Центральным банком РФ и определяющих движение денег и денежных документов.
• Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации, пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.[4]
• Денежные документы для осуществления безналичных расчетов должны соответствовать требованиям установленных Банком России стандартов. Расчетные документы принимаются банком к исполнению, если на их первом экземпляре имеются две подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиск печати, образцы которых ранее были сообщены банку.
• Если платежи производятся предпринимателем без образования юридического лица, банк принимает расчетные документы при наличии одной подписи и при отсутствии оттиска печати.
• Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами без участия банковских учреждений через суд.
При отсутствии или недостаточности денег на счете плательщика возникает проблема очередности платежей.
До 1989 г. действовала избирательная очередность оплаты документов. Она предусматривала, что в зависимости от характера хозяйственных операций, отраженных в документах, все платежи группировались в пять очередей, а внутри очереди — по срокам.[5] Платежи каждой последующей группы очередности осуществлялись после полного погашения платежей предшествующих групп. Такое правило относилось и к случаям, когда документы предшествующей группы предъявлялись к оплате позднее последующих. Это не способствовало укреплению платежной дисциплины, ослабляло заинтересованность предприятия в своевременном погашении всех обязательств, поскольку удовлетворение собственных потребностей (выплата заработной платы и платежи в бюджет) осуществлялось из первых поступлений денег. При этом предполагалось, что избирательная очередность обеспечивает интересы трудящихся и государства, ибо предусматривает первоочередную выплату заработной платы и перечисление средств в бюджет. Однако не учитывалось, что предприятия — поставщики материалов и оборудования тоже должны своевременно выплачивать заработную плату, вносить деньги в бюджет и совершать другие платежи.
Рекомендуемая информация:
Формирование и управление портфелем облигации
Для составления инвестиционного портфеля необходимо:
1) Формулирование основной цели и определение приоритетов (максимизация доходности, минимизация риска, сохранение и прирост капитала т. п.);
2) Отбор инвестиционного привлекательных ц ...
Цели страхования жизни
Для определения сущности страхования жизни, помимо страховых рисков и объектов страхования, очень важно дополнительно знать цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщик ...
Регулирование договора имущественного страхования
Гражданский Кодекс регулирует три вида имущественного страхования, объединенных общей конструкцией договора имущественного страхования. К имущественному страхованию согласно п. 2 ст. 929 ГК относятся:
- страхование риска утраты (гибели), ...