Ведение счетов кредитной организацией

Операции по расчетным (текущим) счетам регулируются зако­нодательством и правилами банка и производятся по расчетно-денежным документам установленных форм. Владелец счета обя­зан соблюдать законодательство и правила Центробанка России об операциях по расчетным, текущим счетам. По расчетному (те­кущему) счету происходит оплата документов в пределах имею­щегося остаткам в календарной очередности и поступления от хо­зяйственной и прочей деятельности.[21]

На рублевые счета типа «Т», а также на рублевые корреспондент­ские счета банков-нерезидентов могут зачисляться суммы:

поступлений от резидентов за поставляемые в Российскую Фе­дерацию товары, а также за производимые нерезидентом-владель­цем счета работы (оказываемые услуги);

выручки в рублях от продажи иностранной валюты на внутрен­нем валютном рынке Российской Федерации в порядке, устанав­ливаемом Банком России;

привлекаемых кредитов в рублях, а также поступающих в пога­шение ранее предоставленных кредитов в рублях;

штрафных санкций, взыскиваемых с резидентов по договорам (контрактам), заключенным с нерезидентом—владельцем счета;

поступлений от резидентов в виде переводов неторгового ха­рактера;

страховых выплат по обязательным и добровольным видам стра­хования;

возврата от резидентов средств в рублях в случае расторжения (изменения условий) договоров (контрактов);

возврата на соответствующие счета остатка кассы представи­тельствами (филиалами нерезидентов), превышающего установ­ленный лимит;

возврата средств, ранее размещенных в банковские депозиты, а также средств, получаемых от реализации депозитных сертифи­катов банков, облигаций (в том числе государственных) и иных долговых обязательств;

начисленных процентов по остаткам на счете и по средствам, размещенным в банковские депозиты, депозитные сертификаты банков, облигации (в том числе государственные) и иные виды долговых обязательств;

консульских сборов дипломатических представительств иност­ранных государств;

поступлений, вырученных от реализации товарно-материаль­ных ценностей, принадлежащих нерезиденту—владельцу счета;

переводов со счетов того же типа, в том числе открытых на имя иных владельцев-нерезидентов; переводов со счета типа «И».

Средства с рублевых счетов типа «Т», а также с рублевых кор­респондентских счетов банков—нерезидентов по распоряжению владельцев (распорядителей) счетов могут быть использованы:

для платежей в пользу резидентов в оплату поставляемых из Российской Федерации товаров, а также в пользу резидентов за производимые ими работы (оказываемые услуги) нерезидентам;

для платежей, связанных с размещением средств со счета в бан­ковские депозиты, депозитные сертификаты банков, облигации (в том числе государственные) и иные виды долговых обязательств;

для платежей, связанных с выплатой штрафных санкций по договорам (контрактам), заключенным с резидентами;

для платежей в пользу резидентов в виде переводов неторгово­го характера;

для уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательств пла­тежей подобного характера, а также взносов на социальное стра­хование;

для платежей по осуществлению переводов суммы страховых взносов (премий) по обязательным и добровольным видам страхо­вания;

для оплаты текущих расходов на содержание на территории Рос­сийской Федерации представительств, филиалов нерезидента (т.е. арендных платежей, платежей за коммунальные и другие услуги);

на приобретение товарно-материальных ценностей для обес­печения текущей деятельности представительств, филиалов; на оплату аренды каналов связи;

на оплату пересылки и доставки грузов, почтовых отправлений и периодических изданий;

для выплаты заработной платы и других вознаграждений ра­ботникам по трудовым и гражданско-правовым договорам; на командировочные расходы работников; на переводы страховых взносов по обязательным и доброволь­ным видам страхования;

Рекомендуемая информация:

Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка
Развитие кредитных операций коммерческих банков во многом обусловливается уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство обнаруживать асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия вн ...

Управление риском досрочного погашения кредита
Риск денежных потерь банка, связанных с досрочным погашением ипотечного кредита — риск досрочного погашения кредита принадлежит к числу рисков банка-кредитора, возникающих при его участии в системе ипотечного кредитования по немецкому обр ...

Банковские операции по счетам
Банковский счет является основой взаимоотношений банка и клиента. Банковский счет, со стороны наглядности, представляет собой записи о денежных средствах клиента, записи могут свидетельствовать о наличии денежных средств и размере (в дене ...