Расчетные и текущие счета

К срочным депозитам относятся денежные средства, храня­щиеся на банковских счетах в течение определенного времени, установленного при их открытии соглашением между клиентом и банком. Срочные депозиты подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на конкретный срок и возможность их изъятия владельцем только после окончания определенного договором срока. Эта часть ресурсов является для коммерчес­ких банков достаточно стабильной. Банки в значительной степе­ни заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, так как он усиливает ликвидность позиций их балансов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных депозитов в со­вокупном объеме ресурсов может произойти снижение доход­ности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравне­нию с ресурсами до востребования, средств.

Срочные депозиты, помимо рассмотренных ранее классифи­кационных признаков, подразделяются в зависимости от сроков их привлечения. Как правило, стандартными сроками депози­тов являются 1, 3, б, 9, 12 месяцев. Возможно привлечение средств на срок и более одного года. Иногда банки прибегают к установлению иных сроков депозитных договоров, например, 10, 14, 45 дней и т.д. Выбор банком сроков привлечения депози­тов может быть обусловлен рядом причин. В значительной сте­пени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов в за­висимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавли­вает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осу­ществлять отчисления по минимальным нормам. Кроме этого, большое влияние на выбор сроков привлечения средств оказы­вают сроки проводимых банками активных операций. И, конеч­но, сроки привлечения банками ресурсов зависят от сложив­шихся тенденций и текущих конъюнктурных колебаний (спроса и предложения) на денежном рынке.

Размещение в банках средств на фиксированные сроки офор­мляется специальным договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Каждый банк, как правило, самостоятельно разрабатывает форму депозитного договора, ко­торая носит типовой характер. Депозитные договоры составля­ются в двух экземплярах, один из которых передается на хране­ние вкладчику, другой хранится в банке в отделе, выполняющем депозитные операции. Обычно депозитный договор содержит ряд стандартных разделов. В разделе "Предмет соглашения" излага­ется существо заключаемой депозитной сделки. Основными усло­виями договора являются сумма, валюта вклада, срок действия договора, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, условия внесения средств в депозит (в наличной или безналичной форме).

Условия депозитного договора тесно связаны между собой. Например, сумма депозитного вклада и сроки, на которые зак­лючается с банком договор, оказывают непосредственное влия­ние на размер депозитного процента. Чем крупнее сумма вклада и длиннее сроки, на которые клиент передает средства банку, тем выше может быть предложенный вкладчику депозитный процент.

Уровень депозитных процентных ставок коммерческие бан­ки определяют самостоятельно исходя из разработанной ими де­позитной политики, однако на него оказывают влияние многие факторы. Кроме размера вклада и сроков договора, это состоя­ние денежного рынка, спрос на кредитные ресурсы, ссудный процент, ставка рефинансирования, уровень инфляции, тип клиента (вкладчика) и соблюдение им условий договора.

Рекомендуемая информация:

Международные стандарты финансовой отчетности, переходна МСФО - актуальная задача для российских компаний
В настоящее время вопросы, связанные с переходом на МСФО, вызывают повышенный интерес в среде профессиональных бухгалтеров, аудиторов, других специалистов. Одни говорят, что внедрять надо и что это, бесспорно, хорошо, другие считают - меж ...

Роль государства в оказании социальной помощи гражданам Украины
Правительство Украины оказывает возможную поддержку малоимущим слоям населения. Это отражается в законах Украины и других нормативных документах. Закон Украины “О государственной социальной помощи малообеспеченным семьям” направлен на ре ...

Сущность кредита и его принципы
Кредит – это передача настоящих активов ( в том числе – денег) в обмен на будущие активы ( в том числе деньги) на условиях возвратности, на оговоренный срок и уплатой процента. Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренны ...